{"id":17161,"date":"2021-12-14T15:15:42","date_gmt":"2021-12-14T14:15:42","guid":{"rendered":"https:\/\/www.albeeassociati.it\/?p=17161"},"modified":"2024-11-12T09:42:24","modified_gmt":"2024-11-12T08:42:24","slug":"reati-231-un-nuovo-ampliamento-dalle-direttive-europee","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.albeeassociati.it\/en\/reati-231-un-nuovo-ampliamento-dalle-direttive-europee\/","title":{"rendered":"Reati \u201c231\u201d: un nuovo ampliamento dalle Direttive Europee"},"content":{"rendered":"\n

Con due recenti interventi legislativi, attuativi di Direttive Europee, sono stati introdotti nuovi reati presupposto della responsabilit\u00e0 amministrativa degli Enti<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

In particolare:<\/p>\n\n\n\n

  1. il D.Lgs. 8 novembre 2021, n. 184, che ha recepito la Direttiva Europea 2019\/713 \u201crelativa alla lotta contro le frodi e le falsificazioni<\/strong> di mezzi di pagamento diversi dai contanti<\/strong><\/em>\u201d;<\/li>
  2. il D.Lgs. 8 novembre 2021, n. 195, in attuazione della Direttiva Europea 2018\/1673 \u201csulla lotta al riciclaggio<\/strong> mediante il diritto penale<\/em>\u201d.<\/li><\/ol>\n\n\n\n

    Il primo ha introdotto, nel D.Lgs. 231\/2001, il nuovo articolo 25 octies.1<\/em><\/strong>: \u201cDelitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti\u201d.<\/em><\/strong><\/p>\n\n\n\n

    I reati che rilevano ai fini della responsabilit\u00e0 amministrativa degli Enti sono i seguenti:<\/p>\n\n\n\n

    • Indebito utilizzo e falsificazione di strumenti di pagamento diversi dai contanti<\/strong> (art. 493 ter c.p., come modificato dal Decreto in commento<\/em>):<\/li><\/ul>\n\n\n\n

      \u201cChiunque, al fine di trarne profitto per s\u00e9 o per altri, indebitamente utilizza, non essendone titolare, carte di credito o di pagamento, ovvero qualsiasi altro documento analogo che abiliti al prelievo di denaro contante o all\u2019acquisto di beni o alla prestazione di servizi, o comunque ogni strumento di pagamento diverso dai contanti.<\/em>.\u201d \u201cChi, al fine di trarne profitto per s\u00e9 o per altri, falsifica o altera gli strumenti o i documenti di cui al primo periodo, ovvero possiede, cede o acquisisce tali strumenti o documenti di provenienza illecita o comunque falsificati o alterati, nonch\u00e9 ordini di pagamento prodotti con essi.\u201d<\/em><\/p>\n\n\n\n

      • Detenzione e diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici<\/strong> diretti a commettere reati riguardanti strumenti di pagamento diversi dai contanti (art. 493 quater c.p.<\/em>):<\/li><\/ul>\n\n\n\n

        \u201cSalvo che il fatto costituisca pi\u00f9 grave reato, chiunque, al fine di farne uso o di consentirne ad altri l\u2019uso nella commissione di reati riguardanti strumenti di pagamento diversi dai contanti, produce, importa, esporta, vende, trasporta, distribuisce, mette a disposizione o in qualsiasi modo procura a s\u00e9 o a altri apparecchiature, dispositivi o programmi informatici che, per caratteristiche tecnico-costruttive o di progettazione, sono costruiti principalmente per commettere tali reati, o sono specificamente adattati al medesimo scopo..<\/em>\u201d<\/p>\n\n\n\n

        • Frode informatica<\/strong> (640 ter c.p.<\/em>)<\/li><\/ul>\n\n\n\n

          \u201cChiunque, alterando in qualsiasi modo il funzionamento di un sistema informatico o telematico o intervenendo senza diritto con qualsiasi modalit\u00e0 su dati, informazioni o programmi contenuti in un sistema informatico o telematico o ad esso pertinenti, procura a s\u00e9 o ad altri un ingiusto profitto con altrui danno..<\/em>\u201d<\/p>\n\n\n\n

          Per \u201cstrumenti di pagamento diversi dai contanti<\/strong>\u201d si intende: \u201cun dispositivo, oggetto o record protetto immateriale o materiale, o una loro combinazione, diverso dalla moneta a corso legale, che, da solo o unitamente a una procedura o a una serie di procedure, permette al titolare o all\u2019utente di trasferire denaro o valore monetario, anche attraverso mezzi di scambio digitali<\/em>\u201d.<\/p>\n\n\n\n

          In relazione alla commissione dei predetti reati presupposto, si applicano all\u2019Ente le seguenti sanzioni pecuniarie<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n

          • da 300 a 800 quote per il delitto di \u201cDetenzione e diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a commettere reati riguardanti strumenti di pagamento diversi dai contanti\u201d;<\/li>
          • fino a 500 quote per i delitti di \u201cIndebito utilizzo e falsificazione di strumenti di pagamento diversi dai contanti\u201d e \u201cFrode informatica\u201d, nell\u2019ipotesi aggravata dalla realizzazione di un trasferimento di denaro, di valore monetario o di valuta virtuale.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

            L\u2019articolo precisa, inoltre: \u201cS<\/em>alvo che il fatto integri altro illecito amministrativo sanzionato pi\u00f9 gravemente, in relazione alla commissione di ogni altro delitto contro la fede pubblica, contro il patrimonio o che comunque offende il patrimonio previsto dal codice penale, quando ha ad oggetto strumenti di pagamento diversi dai contanti, si applicano all\u2019ente le seguenti sanzioni pecuniarie:<\/em><\/p>\n\n\n\n

            1. se il delitto \u00e8 punito con la pena della reclusione inferiore ai 10 anni, la sanzione pecuniaria sino a 500 quote\u201d<\/em>;<\/li>
            2. se il delitto \u00e8 punito con la pena non inferiore ai dieci anni di reclusione, la sanzione pecuniaria da 300 a 800 quote\u201d<\/em>.<\/li><\/ol>\n\n\n\n

              Nei casi di condanna per uno dei reati sopra descritti, si applicano, inoltre, all\u2019Ente le sanzioni interdittive<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n

              • interdizione dall’esercizio dell’attivit\u00e0;<\/li>
              • sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dell’illecito;<\/li>
              • divieto di contrattare con la pubblica amministrazione, salvo che per ottenere le prestazioni di un pubblico servizio;<\/li>
              • esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e l’eventuale revoca di quelli gi\u00e0 concessi;<\/li>
              • divieto di pubblicizzare beni o servizi.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

                Queste disposizioni entrano in vigore oggi, 14 dicembre 2021.<\/p>\n\n\n\n

                Il secondo Decreto<\/strong> (D.Lgs. n. 195\/2021, attuativo della Direttiva Riciclaggio<\/strong>) ha, invece, ampliato i reati presupposto dei delitti di ricettazione, riciclaggio, autoriciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilit\u00e0 di provenienza illecita (art. 25-octies D.Lgs. 231\/2001) comprendendo \u2013 per semplificare \u2013 anche fatti riguardanti denaro o cose provenienti da contravvenzione e, nel caso di riciclaggio e autoriciclaggio, anche i delitti colposi.<\/p>\n\n\n\n

                Queste disposizioni entreranno in vigore domani, 15 dicembre 2021.<\/p>\n\n\n\n

                Alla luce di questi recenti ampliamenti, gli Enti sono nuovamente chiamati a valutare i rischi di commissione dei reati, rivedendo ed apportando le opportune modifiche ai propri Modelli Organizzativi.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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